Entender qué es la colación de la herencia resulta fundamental cuando nos hallamos en el momento de la partición de los bienes a la cual hemos sido llamados. En nuestro despacho de Madrid, comprobamos frecuentemente cómo esta figura genera dudas tras la aceptación de la herencia, siendo clave para garantizar un reparto equitativo entre todos los herederos forzosos.
1. ¿Qué es la colación y cuál es su finalidad?
La colación es una figura jurídica que pretende salvaguardar las legítimas de los herederos forzosos (hijos, descendientes, ascendientes y cónyuge). Su objetivo es imponer a todos los coherederos la obligación de traer a la masa hereditaria el valor de lo que hubieran recibido del fallecido en vida.
Se parte de la base de que lo recibido por donación es un «anticipo» de la herencia. Por tanto, para que el reparto sea justo, ese valor debe computarse antes de adjudicar los lotes finales.
2. ¿Quiénes están obligados a colacionar?
Cuando hablamos de quiénes deben realizar la colación de la herencia, nos referimos exclusivamente a los legitimarios.
- Legitimarios concurrentes: Por ejemplo, si los hijos heredan junto al cónyuge viudo.
- Excepción: No existirá obligación de colacionar entre parientes que no sean forzosos, como tíos y sobrinos, salvo que el testador lo haya dispuesto expresamente.
3. Gastos que NO se deben colacionar
Es vital diferenciar estos gastos diarios de lo que sí se considera una colación de la herencia obligatoria por ser donaciones extraordinarias.
A pesar de cumplirse los requisitos, nuestro ordenamiento entiende que ciertos gastos realizados en vida por el causante están exceptuados por su finalidad o destino:
- Gastos de alimentos y educación: Lo necesario para el sustento y formación de los hijos.
- Tratamiento de enfermedades: Gastos médicos o de salud.
- Regalos de costumbre: Los típicos presentes de bodas, cumpleaños o festividades, siempre que no sean de un valor desproporcionado.
- Necesidades especiales: Gastos destinados a cubrir situaciones de vulnerabilidad o discapacidad.
Podemos concluir que, siempre que los gastos excedan de lo normal (regalos de extraordinario valor o donaciones de inmuebles), deberán ser colacionados obligatoriamente.
Efectos prácticos: ¿Cómo afecta a tu cuota de la herencia?
El efecto principal de la colación es el ajuste de cuentas. No se trata de devolver físicamente el bien donado, sino de traer su valor al inventario.
Si un heredero recibió una donación colacionable en vida, en el momento de la partición tomará de menos de los bienes actuales de la herencia para compensar al resto de coherederos. Si la donación fue tan grande que llega a perjudicar la legítima de los demás, el heredero podría incluso verse obligado a compensar económicamente al resto para igualar las cuotas legales.
El papel del testador en la colación
Es importante saber que el fallecido puede haber otorgado una donación no colacionable. Si en la escritura de donación o en el testamento se especifica que «esta donación no es colacionable», el heredero no tendrá que traer su valor a la masa hereditaria, siempre y cuando dicha donación no sea «inoficiosa» (es decir, que no sea tan grande que deje a los demás sin su parte mínima legal o legítima).
¿Se puede dispensar la obligación de colacionar?
Una duda muy común en DelaTorreMadrid es si el fallecido puede evitar que un hijo traiga el valor de una donación a la herencia. La respuesta es sí. El testador puede declarar expresamente en la escritura de donación o en su testamento que dicha entrega no es colacionable. En este caso, la donación se imputará a la parte de libre disposición. Sin embargo, existe un límite legal: esta dispensa no puede perjudicar en ningún caso la legítima de los demás herederos. Si la donación excede de lo que el testador podía disponer libremente, se considerará «inoficiosa» y deberá reducirse.
¿Crees que un heredero ha recibido más de lo que le corresponde? En DelaTorreMadrid analizamos las donaciones en vida para asegurar una colación de la herencia justa y legal. Consúltanos ahora y protege tus derechos legitimarios.